מדריך לבעל העסק: זכויות עובדים

איך לחשב נכון את שכר העובד?

לעיתים בעלי עסקים קטנים ובינוניים לא יודעים לחשב ולתמחר את עלויות העובדים. מדריך זה נועד לסייע לכם בהתמודדות הראשונה ואינו מקיף את כל המידע הקיים ואין ספק שחשוב להתייעץ עם אנשי מקצוע כמו יועץ עסקי, רואה חשבון, עורכי דין וכו' בכדי לתכנן קליטת העובדים בצורה הטובה ביותר.

כל בעל עסק שרוצה להעסיק עובדים צריך להתחשב בכל העלויות הנלוות לכך בכדי להיערך מראש לקליטת עובדים. חישוב שגוי היום עלול לייצור לכם קשיים פיננסים בעתיד או חלילה עסק שיקלע להפסדים. "כלל אצבע" שנהוג אצל מעסיקים שעושים חישוב עלויות מעסיק הוא להכפיל את הברוטו ב-1.3 (הוצאות 30%) אך לרוב החישוב לא מתייחס לתמונה המלאה ולא לוקח בחשבון מרכיבים "חריגים" שבעלי העסקים שוכחים לקחת בחשבון.

אילו הוצאות אסור לכם לשכוח כשאתם בוחרים להעסיק עובדים כשכירים ?

הוצאות מעביד שנתיות

דמי הבראה- הפרשה החל משנה השנייה להעסקה, הסכומים משתנים בהתאם לוותק, מעמד העובד וכו', הפרשה ממוצעת היא כ-2% מהשכר הברוטו של העובד.

מתנות- גם כאן תלוי בארגון ובמעמד העובד אבל מתנות לחגים וימי יום הולדת יכולה להגיע לאלפי שקלים

הוצאות מעביד חד פעמיות

רכוש קבוע- מעסיקים שוכחים לקחת בחשבון שעם העסקת העובד יש צורך להצטייד גם ברכוש קבוע. למשל ציוד משרדי, מחשב, טלפון או כל רכוש אחר שדרוש להעסקת העובד.

הוצאות מעביד חודשיות

רכב- בים עם אתם כמעסיקים צריכים להעמיד רכב כהטבה לעובד או לצורך מימוש תפקידו יש צורך לקחת בחשבון את עלות הדלק החודשית, שכירות הרכב, ביטוחים, הוצאות חניה וכו'
ארוחות- סבסוד המעסיק על ארוחות צריך להילקח גם כן בחשבון.
הוצאות תקשורת חודשיות- הוצאות כמו אינטרנט, טלפונים, שירותי פקס ודיוור צריכים להילקח בחשבון.

מלבד הוצאות המעביד שצוינו, תצטרכו לשלם תשלומי מס הכנסה, ביטוח לאומי, ביטוח בריאות..תהליך פתיחת עסק וגיוס עובדים הוא מורכב. אתם צריכים להכיר את זכויות העובדים שלכם, כמה צריך לשלם ולמי?

 

מדרגות מס הכנסה, ביטוח לאומי, ביטוח בריאות, מס ארגון ועלויות מעסיק 2020

טבלת מדרגות מס הכנסה

שיעור

מדרגות

סכום מצטבר

10%

6,330

633

14%

9,080

1,018

20%

14,580

2,118

31%

20,260

3,879

35%

42,160

11,544

47%

54,300

17,250

50%

+54,300

+17,250

שיעור דמי ביטוח לאומי חלק של העובד וחלק המעביד (הבסיס לגבייה- ברוטו כולל החזר הוצאות)

שיעור המעביד

שיעור העובד

מדרגות

3.55%

0.4%

6,331

7.6%

7%

44,020

0%

0%

+44020

שיעור דמי מס בריאות (הבסיס לגבייה- ברוטו כולל החזר הוצאות)

שיעור

מדרגות

3.1%

6,331

5%

44,020

0%

+44,020

מס ארגון- דמי טיפול ארגוני הסתדרות העובדים עבור תקרת שכר של עד 17,464

סוג תשלום

שיעור ניכוי

דמי חבר

0.9%

דמי טיפול מקצועי-ארגוני

0.75

שונות

תשלומים

עובד

מעסיק פרטי

קרן פנסיה

7%

14.33%

קרן פנסיה ותיקה גירעונית

7%

15.83%

קופ"ג/ ביטוח מנהלים

6.5%

13.33%

פנסיה לפי צו הרחבה

6%

12.5%

קופ"ג (מרכיבים שאינם פנסיונים)

6.5%

0%

קרן השתלמות

2.5%

7.5%

הפרשה לחופשה

0%

4%-8.33%

הפרשה למחלה

0%

2%

הפרשה הבראה

0%

2%

השנה תהפכי לעצמאית

 

עמוד זה, יתעדכן עם שאלות חדשות מהגולשים, נשמח לקבל מכם פניות באמצעות האתר בתחתית העמוד.

 

שאלות תשובות העסקת עובדים

בישראל עובדים זכאים לשכר מינימום שנקבע לפי שני פרמטרים:

  1.  אופן העסקת העובד (שעתי, יומי וחודשי)
  2.  גיל העובד

שכר מינימום למבוגר

שכר מינימום לנוער

אופן העסקת העובדסכום בש"חגילסכוםאחוז העסקת מותר
שכר חודשי – למי שמועסק במשרה מלאה במשכורת חודשית קבועה5,300חניכים18.360%
שכר שעתי29.12עד 1621.4570%
שכר יומי (עובדים 6 ימים בשבוע)212 (לא יפחת שכר שעת עבודה מ-29.12)עד 1722.9875%
שכר יומי (עובדים 5 ימים בשבוע)

244.62

(לא יפחת שכר שעת עבודה מ-29.12)

עד גיל 1825.4383%

לייעוץ והכוונה אישית לפתיחת עסק מלאו את הפרטים
וניצור אתכם קשר בהקדם